Россия начала освоение нефтяного потенциала еще во второй половине XIX века. Совершенствование промышленности и технологий приводило к непрерывному росту спроса на нефтепродукты, что требовало ускоренного развития нефтегазовой геологии и поиску новых перспективных нефтеносных районов. Уже к середине 1980‑х гг. нефтеперерабатывающая промышленность СССР стала входить в первую четверку стран по этому показателю. Большинство нефтеперерабатывающих заводов на территории России было построено в Советском Союзе: с 1911 по 1989 годы было введено в эксплуатацию 26 заводов. Но период экономических реформ 1990‑х гг. негативно сказался на нефтепереработке, так как внутри страны значительно сократилось потребление нефти. И тем не менее формирование сектора независимой переработки нефти в России началось после распада СССР. Об истории российской перерабатывающей промышленности, современных вызовах и решениях, читайте в аналитическом обзоре Тамары Сафоновой, д.э.н., генерального директора ООО «Независимое аналитическое агентство нефтегазового сектора» (ООО «НААНС-МЕДИА»).

История нефтепереработки в России и развития сектора независимых НПЗ
Историю нефтепереработки в России я бы разделила на четыре периода. Первый период – после распада СССР и до кризиса 1998 года, который характеризовался неуклонным падением объёмов первичной переработки на фоне сокращения добычи, эксплуатационного бурения, дебитов нефтяных скважин, а также отсутствием инвестиций в модернизацию отрасли. Уровень изношенности фондов в нефтепереработке составлял к 1998 году 77 %. На момент распределения нефтеперерабатывающих активов после распада СССР компании приобретали устаревшие мощности и не осуществляли в достаточном объёме усовершенствование вторичных процессов. Именно в этот период в России были созданы частные вертикально-интегрированные
нефтяные компании.
Кроме того, зарубежными поставщиками предлагались решения по поставке технологического оборудования для мини-НПЗ, предназначенных для атмосферной перегонки нефти и нефтесодержащих продуктов путем последовательного отбора фракций.
На выходе мини-НПЗ, как правило, получали мазуты, бензиновую фракцию (прямогонный бензин), дизельную фракцию и другую сопутствующую продукцию в зависимости от выбора установки с учетом материального баланса.
Второй период – с 1999 года по 2010 год, в течение которого компании-собственники начали осуществлять инвестиции в нефтепереработку и наращивать производственные показатели на фоне улучшения динамики спроса на нефтепродукты на внешнем и внутреннем рынках и в целях повышения качества выпускаемых нефтепродуктов и производства экологически чистых моторных топлив в соответствии с требованиями стран Евросоюза – основных потребителей российских топлив.
Таким образом, значимые изменения в секторе нефтепереработки произошли с момента кризиса 1998 года и до момента подписания в 2011 году четырёхсторонних соглашений между 12 крупнейшими нефтяными компаниями, Федеральной антимонопольной службой, Ростехнадзором и Росстандартом. В рамках соглашений ВИНКи взяли на себя обязательства по модернизации своих НПЗ и объёмам поставок топлив на внутренний рынок.
В течение первых двух периодов было построено около 250 мини-НПЗ с глубиной переработки около 40 %, большая часть из которых (ориентировочно 237) к концу 2015 года была выведена из эксплуатации на основании актов проверки Ростехнадзора либо из‑за нерентабельности производства.
В течение третьего периода, с 2011 года – подписания четырёхсторонних соглашений и по февраль 2022 года – собственники НПЗ в основном следовали взятым на себя обязательствам по модернизации, но сроки окончания ряда проектов сдвинулись вследствие кризиса 2014 года, секторальных санкций со стороны ЕС и США, из‑за которых компании столкнулись с трудностями при закупке импортного оборудования.
Следует отметить, что инвестиции в проекты строительства новых НПЗ и нефтехимических производств, включенных в реестр Минэнерго, в основном были заморожены.
В 2015‑2016 годах была сформулирована концепция убыточности экспортноориентированных, независимых и мини-НПЗ. Как следствие, началась дискуссия об избыточности перерабатывающих мощностей в стране и об отсутствии необходимости поддерживать модернизацию технологически отсталой нефтепереработки.
По состоянию на 01.06.2016 в реестр Минэнерго проектируемых, строящихся и введенных в эксплуатацию нефтеперерабатывающих заводов в Российской Федерации входило 79 нефтеперерабатывающих предприятий, из которых 28 НПЗ включены в состав вертикально-интегрированных нефтяных компаний, 25 независимых НПЗ (включая 13 с объемом переработки менее 1 млн. тонн нефти в год), 26 проектируемых и строящихся НПЗ.
Четвертый период, с марта 2022 года по 2031 год, подразумевает продолжение исполнения обязательств по модернизации НПЗ в рамках соглашений с Минэнерго о предоставлении инвестиционной надбавки к возвратному акцизу на нефтяное сырьё до 1 января 2031 года для строительства новых производственных мощностей глубокой переработки в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 19.02.2021 № 219 «О соглашениях о создании новых производственных мощностей по глубокой переработке нефтяного сырья, природного газа, прямогонного бензина, средних дистиллятов и о создании новых объектов».

Крупнейшие независимые НПЗ в России с объемами переработки более 1 млн тонн в год
За постсоветский период на территории РФ было построено и введено в эксплуатацию 10 независимых НПЗ, заявленная мощность переработки которых превышала 1 млн. тонн нефти в год:

∞ АО «ТАИФ-НК» – 1997 год / мощность 8,3 млн тонн / год
∞ ООО «Марийский НПЗ» – 1998 год / мощность 1,6 млн тонн / год
∞ ООО «Ильский НПЗ» – 2002 год / мощность 6,6 млн тонн / год
∞ ООО «Русинвест-ТНПЗ» (ранее Антипинский НПЗ) – 2006 год / мощность 9,3 млн тонн / год
∞ ООО «Славянск-ЭКО» – 2006 год / мощность 5,2 млн тонн / год
∞ АО «Новошахтинский ЗНП» – 2009 год / мощность 5,0 млн тонн / год
∞ ООО «Анжерская НГК» – 2010 год / мощность 1,2 млн тонн / год
∞ ООО «Енисей» (Усинский НПЗ) – 2011 год / мощность 1,0 млн тонн / год
∞ ООО «Первый завод» – 2010 год / мощность 1,0 млн тонн / год
∞ Яйский НПЗ филиал АО «НефтХимСервис» – 2013 год / мощность 4,15 млн тонн / год
Все эти заводы были построены за счет частных инвесторов и могут быть отнесены к сектору независимой переработки. С одной стороны, частные инвесторы взяли на себя риск, связанный с окупаемостью проектов, с другой – обеспечили рабочие места и вклад в региональные и государственный бюджеты.
Несмотря на заявленную мощность, многие заводы перерабатывают объемы значительно ниже потенциальной возможности.

Это связано со многими причинами: снижение технологических возможностей предприятий, закредитованность и отсутствие возможности закупать по предоплате ресурсы для переработки, ограничение возможностей экспорта и возникшая затоваренность рынка, проблемы маркетинга и др.
До 2021 года АО «ТАИФ-НК» принадлежал частным владельцам, в апреле 2021 года ПАО «СИБУР Холдинг» и Группа «ТАИФ» объявили об объединении нефтегазохимических бизнесов компаний, и Группа уже не может относиться к сектору независимых НПЗ.
ООО «Афипский НПЗ» и ПАО «Орскнефтеогрсинтез», входящие в группу АО «Фортеинвест», не входят в официальную структуру ПАО «НК «Русснефть», в этой связи эти заводы можно условно отнести к независимым.

ООО «Русинвест-ТНПЗ» – (ранее Антипинский НПЗ) принадлежит зампреду совета директоров банка «Авангард» Анатолию Яблонскому, его также можно отнести к независимым. Несмотря на владение тремя лицензиями на нефтяные месторождения в Оренбургской области с запасами в 45 млн тонн, тем не менее компания не является вертикально-интегрированной.
Таким образом, в четвертом периоде осуществляют переработку 32 независимых предприятия, кроме того, 11 запущенных предприятий приостановили свою деятельность.

14 % в российской корзине нефтепереработки формируют независимые НПЗ

Доля независимых НПЗ в общем объеме нефтепереработки в России по итогам 2022 года составила 14 % (36,6 млн тонн).

Как представлено на рис. 2, сектор независимых НПЗ производит 88 % полимерно-
битумных вяжущих, 50 % гудрона для нефтебитума, 25 % нефтебитума.
Указанная продукция является стратегически важной для восстановления дорожно-
транспортной инфраструктуры, прежде всего, новых российских регионов производства битумосодержащих и кровельных материалов.

Производство серы сектором независимых НПЗ составляет 38 %. Продукт применяют в резиновой промышленности (в качестве вулканизирующего агента), в сельском хозяйстве (для борьбы с болезнями растений), при производстве красителей и светящихся составов, искусственного волокна, спичек и взрывчатых веществ, в нефтедобывающей (для разбавления нефтяных и буровых растворов) и нефтехимической промышленности. Особое место сера занимает в медицине, где ее используют при заболеваниях кожи, суставов, при отравлениях.
Доля независимых НПЗ в производстве бензина составляет 5 %, дизельного топлива – 6 %, авиакеросина – 3 %. При периодически возникающем дефиците моторных топлив на внутреннем рынке сложно переценить вклад независимого сектора переработки для бесперебойного обеспечения топливного рынка России.

34 % прямогонного бензина и 28 % стабильного газового бензина производится сектором независимых НПЗ, который, в частности, широко используется в нефтехимической отрасли для пиролиза с целью получения этилена, для изготовления олефинов в паровом крекинг-оборудовании, для экстракции и растворения соединений органического характера, для производства нефтяных растворителей.
В рамках реализации национального проекта «Развитие производства химической продукции» именно независимые НПЗ могут обеспечить сырьем новые производства.
Что касается тяжелых нефтепродуктов, то на фоне роста электротранспорта в мире мазуты и другие тяжелые топлива российского происхождения по‑прежнему высоко востребованы на внешнем рынке, широко используются сельхозпроизводителями, а также в качестве топлива для паровых котлов, котельных установок, промышленных печей, электростанций.
Функционирование независимых НПЗ, по нашим оценкам, обеспечивает около 20 тысяч рабочих мест, предприятия реализуют социальные проекты.

Модернизация независимых НПЗ: что можно ожидать?

В рамках соглашений с Минэнерго о предоставлении инвестиционной надбавки к возвратному акцизу на нефтяное сырьё до 1 января 2031 года для строительства новых производственных мощностей глубокой переработки в соответствии с постановлением Правительства (ПП) Российской Федерации от 19.02.2021 № 219 «О соглашениях о создании новых производственных мощностей по глубокой переработке нефтяного сырья, природного газа, прямогонного бензина, средних дистиллятов и о создании новых объектов» запланированы ввод и реконструкция 30 технологических установок вторичной переработки нефти, в частности, соглашения были подписаны в отношении проектов модернизации следующих независимых НПЗ:

∞ ООО «Афипский НПЗ»
∞ ПАО «Орскнефтеоргсинтез»
∞ АО «Новошахтинский ЗНП»
∞ ООО «КНГК-ИНПЗ» (Ильский НПЗ)
∞ ООО «Русинвест-ТНПЗ» (ранее Антипинский НПЗ)

Ранее в 2019 году Минэнерго РФ также заключило соглашения о модернизации независимых НПЗ:
∞ АО «НефтеХимСервис»
∞ ООО «Марийский НПЗ»
∞ ООО «Славянск ЭКО»

Кроме того, анонсированы планы по модернизации ООО «Первый завод».
Обобщенные НААНС-МЕДИА планы независимых НПЗ по модернизации представлены на рисунке 4.

Следует отметить, что инвестиционные планы компаний могут меняться в зависимости от решений акционеров, в связи с задержкой поставки оборудования, ростом кредитной ставки и т.д. Кроме того, заводы вынуждены увеличивать расходы на охрану и защиту объектов от БПЛА, что может сдвинуть сроки реализации с учетом сокращения возможности финансирования новых проектов.
В рамках проектов модернизации уделяется внимание вопросам экологии, что позволит снизить влияние воздействия производственных процессов на природную среду, в частности, предполагается строительство очистных сооружений, на некоторых предприятиях планируется замкнутый цикл стоков, исключающий в том числе негативное воздействие на водоемы.
Каким образом собственники независимых НПЗ привлекают новые инвестиции для модернизации производства?
Сначала формируется идея развития, прорабатываются вопросы с лицензиарами или инжиниринговыми компаниями, привлекаются специалисты банков для оценки возможности кредитования.
Формируется ТЭО проекта, для оценки востребованности предполагаемой к производству продукции банки, как правило, запрашивают маркетинговое исследование.
На этом этапе при необходимости собственники НПЗ привлекают, в частности, и наше агентство – ООО «Независимое аналитическое агентство нефтегазового сектора» (ООО «НААНС-МЕДИА»).
Мы готовим исследование согласно техническому заданию банка, формируем прогнозы спроса и предложения на продукцию, предложенную для производства, в региональном разрезе, учитывая внутренний и общемировой перспективный баланс, формируем модель развития предприятия, карту рисков, рассчитываем необходимые производственные и финансово-экономические показатели.
Участвуем в совещаниях с Заказчиком, Лицензиаром, Инжиниринговой Компанией и банком, доводим результат до окончательного исполнения.
Для предприятий нефтегазопереработки безусловно важна модернизация, однако необходимо учитывать риски:
∞ опыта принимаемых на правительственном уровне решений об ограничении экспорта;
∞ изменения налоговых законодательных норм (риск отмены обратного акциза на нефть и демпфера);
∞ повышения инфляции;
∞ ослабления курса национальной валюты;
∞ отсутствия обновляемых на регулярной основе стратегических планов по поддержке инвестиционных проектов в нефтегазовой отрасли;
∞ неопределенностей в развитии аналогичных сегментов индустрии в странах-
экспортерах и странах-импортерах продукции;
∞ разночтений в прогнозах мировой энергетики крупнейшими разработчиками;
∞ неопределенностей в части темпов реализации планов стран по переходу на «зеленую» энергетику и электротранспорт;
∞ изменений планов компаний-
конкурентов по модернизации НПЗ.
Помимо внешних вызовов и санкционного давления российские предприятия по нефтепереработке столкнулись и с внутренними вызовами, связанными с ограничением экспорта и вводом завышенной таможенной пошлины, которая приводит к отрицательной маржинальности НПЗ.
В постановлении Правительства № 1637 был расширен перечень действующих свидетельств, выданных до 1 января 2023 г., представляемых при таможенном декларировании нефтепродуктов для применения коэффициента «n» в размере 0 рублей за тонну:
∞ о переработке нефтяного сырья (при переработке в 2022 году более 1 млн тонн);
∞ о переработке этана;
∞ о переработке сжиженных углеводородных газов;
∞ об операциях с прямогонным бензином (при использовании в 2022 году более 450 тыс. тонн для производства продукции нефтехимии);
∞ либо указанных свидетельств, выданных после 1 января 2023 г., в следующих случаях:
∞ указанные ранее свидетельства выдавались до 1 января 2023 г. и в последующем были аннулированы;
∞ декларант приобрел в 2022 году мощности по переработке нефтяного сырья на торгах в рамках процедуры банкротства.
Для предприятий, не имеющих таких свидетельств, предусмотрено увеличение размера коэффициента «n» в отношении нефтепродуктов с 20 до 50 тыс. руб. за тонну.
Указанным Постановлением НПЗ мощностью переработки менее миллиона тонн в год оказались выведенными за периметр государственной поддержки и будут вынуждены либо приостановить деятельность до снятия вышеуказанных ограничений, либо обеспечивать поставки на внутренний рынок, акцептуя убытки за счет диспаритета цен на нефть и нефтепродукты, либо увеличить число посредников при реализации собственной продукции на экспорт.
Меры поддержки со стороны государства для независимых НПЗ и кооперация между независимыми НПЗ и добывающими компаниями
Минфин еще в 2019 году разработал поправки в Налоговый кодекс, которые позволяют получать выплаты из бюджета в обмен на модернизацию нефтеперерабатывающих заводов (НПЗ). Надбавка повышает привлекательность инвестиций во вторичные процессы нефтепереработки.
При этом на фоне роста процентной ставки ЦБ возможности субсидирования кредитов предприятиям, инвестирующим в модернизацию, могли бы позволить обеспечить эффективность инвестиций.
Например, производители малотоннажной и среднетоннажной химии могут получить облигационный заем или льготный кредит на производство, субсидирование кредита происходит посредством возмещения части процентной ставки по кредиту, либо процентной ставки по купонным выплатам в размере 70 % от ставки ЦБ.
Партнерства и кооперации между независимыми НПЗ и добывающими компаниями – это реально перспективная система. Задача независимых добывающих компаний по реализации сырья совпадает с необходимостью закупки сектором независимой переработки.
И здесь важно взаимодействие независимых добывающих компаний и НПЗ в рамках Ассоциации.
В настоящее время кооперация, безусловно, важна, создание мини-ВИНК от добычи до переработки и реализации продукции является перспективным решением для объединения и укрепления усилий бизнеса, формирования оптимальных гарантированных цепочек продаж и реализации, что приведет, как результат, и к росту доходов бюджета России.

Перспективы развития и востребованности продукции независимых НПЗ в России

Мини-НПЗ в основном производят продукцию первичной переработки: мазуты, бензиновую и дизельную фракции. Эта продукция востребована на внешнем рынке и реализуется по формуле цены по котировкам зарубежных агентств.
В 2024 году на мировом рынке нефтепродуктов наблюдается перевес удельной ценности мазута относительно светлых нефтепродуктов.
Разрыв между стоимостью фракций и товарной продукцией (бензин, дизельное топливо) в последнее время сокращается.
В условиях нестабильной ценовой конъюнктуры цены реализации бензиновой и дизельной фракции на внутренний рынок и экспорт иногда оказываются выше оптовых цен реализации бензина и дизельного топлива на внутреннем рынке.
Повышение ценности мазута для нужд электростанций связано с увеличением доли электротранспорта в мире, соответственно, и востребованность мазута российского происхождения возрастает.
Учитывая целесообразность роста валютной выручки предприятий, доходов государства, применения недискриминационных принципов при экспорте нефтепродуктов важно рассмотрение вариантов отмены таможенных пошлин, которые подразумевают прекращение производственной деятельности предприятий с объемами переработки менее 1 млн т в результате ввода в действие таможенной пошлины для экспорта в размере 50 тыс. рублей для таких предприятий согласно ПП от 05.10.2023 № 1637.
Для обеспечения экспорта нефтепродуктов самими производителями, исключения перепродаж на экспорт биржевых объемов, возможно рассмотрение целесообразности разработки и утверждения графиков транспортировки нефтепродуктов на экспорт (по аналогии с графиками транспортировки нефти на экспорт), что позволит обеспечить квотирование экспорта по конкретным НПЗ с учетом потребности внутреннего рынка.
При этом традиционные топлива, выпускаемые мини-НПЗ, а именно – мазуты, бензиновые и дизельные фракции могут, быть востребованы в перспективе для нужд электростанций, сельхозпроизводителей, как сырье для предприятий нефтехимии.
Но особенным спросом будет пользоваться продукция предприятий, выпускающих битумы, полимерно-битумные вяжущие, гудрон для нефтебитума, необходимые для строительных работ.